PCLI

Pension Complémentaire Libre pour Indépendant

C'est une formule d'épargne intéressante pour tous les travailleurs indépendants, car les versements sont déductibles fiscalement. La PLCI est la pension complémentaire qui rapporte le plus haut rendement.
Les primes sont déductibles en tant que frais professionnels, vous payez donc moins de cotisations sociales.

Il est conseillé de tirer pleinement parti des capacités fiscales de la PLCI, avant d'utiliser d'autres options.

Pour qui ?

Les indépendants, les indépendants complémentaires et les conjoints aidants peuvent souscrire une PLCI.

Deux possibilités

Vous avez le choix entre une «PLCI ordinaire» et une «PLCI sociale». En optant pour une PLCI sociale, une partie de la prime est investie dans des garanties supplémentaires, telles qu'une couverture de décès ou d'invalidité.

Combien ?

Il n’y a pas de plafond, c’est à vous de définir le montant que vous souhaitez épargner annuellement. Par contre, la déductibilité de vos primes, elle, est limitée.

Quel est le montant de la prime maximale déductible dans le cadre d’une PCLI ?

Pour une PLCI ordinaire, les primes à verser ne peuvent dépasser 8,17 % de vos revenus nets imposables, avec un maximum de 3.187,04 € en 2018. La PLCI sociale vous permet de verser un peu plus, jusqu’à 9,40 % des revenus nets imposables avec un maximum de 3.666,85 € en 2018.
Contactez nous si vous souhaitez ajouter des couvertures sociales dans votre PCLI. D'autres moyens que la PCLI sociale existe et sont peut-être mieux adaptés pour répondré a vos besoins.

Bon à savoir

Vous pouvez financer vos futurs projets immobiliers ou rembourser un emprunt grâce à une avance sur votre épargne. Une flexibilité qui peut s’avérer très intéressante si vous souhaitez entamer des travaux de rénovation ou encore installer une piscine dans votre jardin.

EIP

Engagement individuel de pension

Se faire financer une pension complémentaire par son entreprise, c’est une perspective allèchante ! Surtout quand les primes sont 100% déductibles,  que l’épargne vous appartient directement et que vous bénéficiez d’une imposition finale avantageuse…

Cette pension complémentaire est en réalité une assurance vie individuelle prise au nom de la société en votre faveur ou celle de vos travailleurs. C’est donc l’entreprise qui paie les primes. Contrairement à une assurance groupe, l’entreprise ayant conclu un EIP peut déterminer avec précision à qui bénéficiera l’avantage extralégal. Il n’est donc pas obligatoire de l’appliquer à tous les travailleurs.

N'oubliez pas que vous pouvez ajouter des garanties complémentaires comme une assurance revenue garanti, dont les primes sont financées par l'entreprise.

Pour qui ?

L’EIP peut être souscrite en faveur :
• des indépendants actifs en société
• des travailleurs.

Quels avantages ?

Les primes sont 100% déductibles du revenu brut de la société. Votre entreprise peut déduire entièrement la prime en tant que frais professionnel, à condition que la règle des 80% soit respectée et que vous ayez un salaire mensuel. Cela réduit le profit et donc aussi l’impôt de votre société. Vous êtes immédiatement propriétaire de votre épargne et vous profitez d'une imposition finale avantageuse.

Quel est le montant de la prime maximale déductible dans le cadre d’un EIP ?

La prime maximale déductible est uniquement limitée par la règle des 80%. Bonne nouvelle, nous la calculons pour vous !

La règle des 80%

La somme des pensions des premier et deuxième piliers (c’est-à-dire la pension légale, la pension issue de la PCLI et la nouvelle convention) ne peut pas excéder 80% de la moyenne des rémunérations des trois dernières années d’activité.

Les calculs pour une EIP sont plus complexes et exigent une étude plus détaillée. Vous pouvez toujours nous contacter pour des plus amples renseignements.

N’oubliez néanmoins pas que la PCLI est la base pour votre pension complémentaire !